청년창업 세액 감면 신청 방법 3가지

 

청년창업자라면 꼭 알아야 할 세금 혜택이 있습니다. 사업이 시작하는 해부터 적용되는 "청년창업 세액감면" 혜택인데요. 하지만 신청 방법을 몰라 놓치는 경우가 많습니다. 금일은 가장 간단하고 확실하게 신청할 수 있는 방법 3가지에 대해서 소개해드리니 소득신고 전 필독 바랍니다.

 

이 글을 통해 알 수 있는 정보

• 청년창업 세액감면 요건
• 신청 방법 3가지
• 홈택스로 신청
• 관할 세무서 방문
• 세무사 대행 의뢰
• 신청 꿀팁
• 많이 묻는 질문

1. 청년 창업 세액 감면 요건

청년의 창업을 증진하기 위해서 나라에서 마련한 제도로 소득세나 법인세를 5년간 감면해 주는 제도입니다. 다만 청년의 요건과 대상 제외 업종이 있기 때문에 아래 내용을 확인한 후 본인이 신청 자격이 주어지는지부터 확인 바랍니다.

1.1 연령 요건  

• 창업 당시 만 15세 이상 만 34세 이하인 청년
• 군 복무를 이행한 경우 복무 기간만큼(최대 6년) 연력 기준이 연장됩니다.

나이계산기 바로가기

 

가령 창업 당시 35세의 나이였지만 군복무 2년을 한 창업자라면 33세로 간주해서 신청자격이 주어진다 생각하시면 됩니다. 때문에 우선 적으로 창업시점에 본인이 나이가 자격 요건이 되는지 확인 바랍니다. 

 

1.2 최초 창업 여부

• 사업을 처음으로 시작한 경우 해당합니다.
• 다음과 같은 경우에는 제외됩니다.
  - 기존 사업을 승계하거나 자산을 인수하여 동일한 업종을 영위한 경우
  - 개인사업자를 법인으로 전환한 경우
  - 폐업 후 동일한 업종으로 재창업한 경우

1.3 감면 대상 업종

• 다음 업종에 해당해야 합니다.
  - 광업, 제조업, 건설업, 통신판매업, 음식점업, 정보통신업(일부제외), 사회복지 서비스업 등
• 일부 업종은 제외되므로, 세부 업종 코드를 확인하시길 바랍니다.

홈택스에서 업종코드를 검색하여 세부 업종을 알 수 있으며 본인은 광고대행업으로 청년창업세액 감면 요건에 해당되는 코드입니다.

 

1.4 창업지역

• 창업 지역에 따라 감면율이 달라집니다.
  - 수도권 과밀억제권역 외 지역: 5년간 100% 세액 감면
  - 수도권 과밀억제권역 내 지역 : 5년간 50% 세액 감면

 

2. 신청 방법

신청은 개인사업자라면 매년 5월 종합소득세 신고할 때 감면 신청을 할 수 있습니다. 많은 분들이 상시로 신청할 수 있는 혜택이라 생각하시는 분들이 많은데요. 쉽게 말해 세금 낼 때 나 청년창업감면대상이니 세금 깎아주세요 하면서 제출하는 것입니다.

 

2.1 홈택스 신청

온라인으로 신청하는 방법으로 사업자가 1개이고 비교적 매출증빙 등 비교적 간단한 분들에게 권장드리는 방식입니다. 홈택스 종합소득세 신고하기로 들어가서 신고 절차대로 입력하다 보면 [신청서/계산거] 탭에서 신청서 제출 항목이 나오는데요. 

 

여기서 [창업중소기업 등에 대한 감면세액계산서]를 작성하기 버튼을 눌러 작성한 다음 등록해 주면 됩니다. 작성이라 해봤자 창업일자나 최초 소득 발생 과세 연도 그리고 창업지역 등이라 비교적 쉽니다.

 

그리고 남성의 경우 나이요건에 군 병적 증명서 등을 첨부하시면 되고요. 감면제도 요건이나 대상 등에 대해 잘 모르시는 분들은 검토서식을 받아 읽어보시면 됩니다.

 

2.2 관할 세무서 신청

한 달이라는 종합소득세 신고기간에 관할 세무서에 방문해서 신청하시면 됩니다. 온라인에서 셀프 하는 것이 힘들거나 모르 것이 너무 많아 직접 상담을 받으며 신청하고 싶다면 세무서로 가셔야 합니다. 

- 신분증과 신청서, 증빙장료 등
- 사업자등록증, 병역증명서 (해당 시) 준비

내 주변 세무서 알아보기

 

보통 민원실에서 하지만 종합소득세 기간에 많은 사람이 몰리다 보니 세무서마다 특정 구역을 만들어 소득세 신청인원을 관리하니 그 부분 유의하셔서 방문하시면 됩니다. (홈택스로 신청하면 추가적으로 2만 원이 더 감면됩니다.)

 

2.4 세무사에게 대행 의뢰

 

본인의 매출 관계 및 세금 정산 관련해서 복잡하게 얽혀있거나, 매출금액이 크신 분들이라면 세무사에 대행을 넘겨서 확실하게 처리할 수 있습니다. 보통 이 경우에는 절세 컨설팅까지 포함되기 때문에 평소 거래하는 세무사에게 맡기시면 편리할 수 있습니다.

 

다만 청년창업 세액감면 대상자의 경우 매출액이 높지 않은 분들에게는 수수료 5~15만 원 정도도 부담될 수 있기 때문에 그런 부분을 생각하신 다음 결정해 보시길 바랍니다. 

 

3. 신청 꿀팁

 

본인 스스로 감면 대상이 확실하고 홈택스 신청에 자신있다면 홈택스로 처리하시면 됩니다. 하지만 여러 가지 궁금한 점이 많다면 정부에서 무료로 실시하는 [마을세무사] 서비스를 이용해 보시길 바랍니다.

 

우리 동네 마을세무사 찾아보기

" 나도 감면 대상이 맞는지 모르겠다." 이럴 땐 👉 마을세무서 서비스 이용하기

 

신청하는데 어려운 점, 궁금증에 대해 물어보시면 되는데요. 본인 관할 지역마다 세무사가 배정되어 있어 부담 없이 연락하시면 됩니다. 마을세무사 찾는 방법은 위 링크를 통해 시/도/군을 검색해서 찾으시면 됩니다.

 

그밖에 5월에 관할세무서 방문할 때는 주차대란이 발생하기 때문에 대중교통을 이용하거나, 세무서 인근에 주차할 곳에 주차한 다음 걸어가시는 게 정신건강에 이롭습니다. 

 

 

4. 많이 묻는 질문

4.1 감면 신청을 안 하면 자동으로 적용되나요?

- 아니요. 반드시 직접 신청해야 감면을 받을 수 있습니다. 신청하지 않으면 조건에 충족해도 절대 감면되지 않습니다.

 

4.2 이미 창업한 지 2-3년 지났는데도 신청할 수 있나요?

- 감면 신청은 시업을 시작한 해당 과세연도의 종합소득세 신청기간에 신청을 할 수 있는데요. 혹시 요건에 충족했음에도 불구하고 감면 신청을 하지 않아 세금을 납부한 경우에는 "경정청구"를 통해 5년 이내로 환급을 요청할 수 있습니다.

 

4.3 업종 제한이 있다는데, 어떤 업종인가요?

- 유흥주점, 단란주점 등 유흥 관련 업종

- 변호사, 세무사, 전문직 서비스업

- 금융. 보험업

- 부동산 임대업 등 

 

4.4 청년창업 세액 감면과 다른 정부 지원금을 중복을 받을 수 있나요?

- 가능합니다. 청년창업 세 액간면은 세금 혜택이고, 다른 지원금(창업지원바우처, 고용장려금 등)은 현금성 지원이라 서로 중복 수혜가 가능합니다.

 

4.5 청년창업세액감면과 청년창업중소기업감면은 같은 말인가요?

- 네, 동일한 제도를 지칭하는 말입니다. 공식 명칭은 "창업 중소기업 등에 대한 세액감면"입니다. 여기에 청년이 창업한 경우에 추가적인 세금 감면율 최대 100%까지 적용이 되는 것이죠. 용어가 길다 보니 실생활에서는 위처럼 부르는 경우가 많습니다.

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이상으로 청년창업세액감면 신청 방법 3가지에 대해 알아보고 많은 분들이 궁금해하는 정보에 대해 알려드리는 시간을 가졌습니다. 다들 쉽게 신청하시고 세금 0원 지불하시길 바랍니다.

 

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